Оформить отмену командировки в новой 1с

Оформить отмену командировки в новой 1с

Дата публикации 06.07.2020

Организация в условиях распространения коронавируса (в том числе в связи с запретом на ж/д и авиасообщения с рядом стран) отменила запланированную командировку сотрудника. Как учесть расходы, понесенные организацией, в виде сборов (штрафов), удержанных при возврате ж/д и авиабилетов, отмены брони на гостиницу и иные подобные расходы?

В случае направления работника в служебную командировку работодатель обязан возместить ему (ч. 1 ст. 168 ТК РФ, п. 11 постановления Правительства РФ от 13.10.2008 № 749):

  • расходы на проезд;
  • расходы по найму жилого помещения;
  • дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные);
  • иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя.

При направлении сотрудника в командировку за пределы РФ ему дополнительно возмещаются расходы на оформление загранпаспорта, визы, других выездных документов, обязательной медицинской страховки, обязательные консульские и аэродромные сборы, иные обязательные платежи и сборы.

В связи с тяжелой эпидемиологической обстановкой и угрозой распространения коронавирусной инфекции Роспотребнадзором и Главным санитарным врачом РФ даны указания по ограничению командировок сотрудников организаций (подробнее см. здесь и здесь).

Если принято решение отменить запланированную командировку или отозвать сотрудника из командировки, издайте приказ, в котором:

  • укажите причину отмены командировки или отзыва из командировки сотрудника;
  • определите сроки возврата денежных средств сотрудником, если он не успел уехать в командировку;
  • определите сроки сдачи билетов, отмены брони на гостиницу;
  • определите сроки отзыва сотрудника из командировки, если он на момент издания приказа находится в командировке.

Обратите внимание, что на сайте Минтранса РФ размещена информация по возврату ж/д и авиабилетов в связи вынужденной отменой поездки из-за неблагоприятной эпидемиологической обстановки.

В общем случае суммы, удержанные при возврате билетов и аннулировании гостиничной брони (комиссии, сборы и т.п.), при отмене командировки признаются в составе прочих расходов организации как санкции за нарушение условий договоров (п. 11 ПБУ 10/99).

Если командировка отменена из-за с пандемии коронавируса, то расходы, понесенные в связи с ее отменой, могут быть признаны на основании п. 13 ПБУ 10/99 в составе прочих расходов как расходы, связанные с чрезвычайными обстоятельствами. К таким расходам относятся:

  • суммы, удержанные перевозчиком при возврате билетов (комиссии, невозвратные сборы и пр., в том числе стоимость невозвратных билетов);
  • суммы, удержанные отелем при отмене брони или отказе от проживания в уже оплаченном номере;
  • стоимость полученной визы, медицинской страховки и аналогичные затраты.

Такие расходы при наличии приказа об отмене командировки признаются на дату (п. 16, п. 18, п. 19 ПБУ 10/99):

  • возврата билетов, отмены брони в гостинице (если оплачивались организацией);
  • приказа об отмене командировки по полученной визе, медицинской страховке (если оплачивались организацией);
  • утверждения авансового отчета (если билеты, гостиница, виза, медицинская страховка оплачивались работником самостоятельно).

Авансовый отчет по произведенным расходам работник должен представить в течение трех рабочих дней с даты приказа об отмене командировки (п. 26 Положения о командировках, утв. постановлением Правительства от 13.10.2008 № 749).

  • Дт 60 Кт 50.3 (60) – возвращены билеты перевозчику (если они оплачены организацией)
  • Дт 60 Кт 19 – НДС со стоимости возвращенных билетов отнесен на расчеты с перевозчиком
  • Дт 91.2 Кт 60 – списаны в расходы невозвратная часть билетов (с учетом входного НДС) и гостиничной брони, другие затраты на командировку (виза, медстраховка, оплаченные организацией)
  • Дт 91.2 Кт 71 – списаны в расходы невозвратная часть билетов (с учетом входного НДС) и гостиничной брони, другие затраты на командировку (виза, медстраховка, оплаченные сотрудником)
  • Дт 51 Кт 60 – получены денежные средства за возврат билетов от перевозчика, возвратная часть за отмену гостиничной брони
  • Дт 71 Кт 51 (50) – возмещены работнику понесенные им расходы
  • Дт 51 (50) Кт 71 – возвращены работником денежные средства, выданные ему на командировку

Налог на прибыль

В целях исчисления налога на прибыль убытки, понесенные в связи с отменой командировки, можно учесть, только если они соответствуют критериям п. 1 ст. 252 НК РФ и не поименованы в ст. 270 НК РФ (письма Минфина России от 03.07.2020 № 03-03-06/1/57735, от 18.05.2018 № 03-03-07/33766, от 08.09.2017 № 03-03-06/1/57890).

Если командировка отменена в связи с мерами противодействия распространению коронавирусной инфекции, убытки от ее отмены следует учитывать как потери, связанные с чрезвычайными ситуациями (пп. 6 п. 2 ст. 265 НК РФ). Документальным подтверждением обоснованности затрат в данном случае (помимо прочих документов) будет приказ руководителя на отмену командировки (в том числе согласно указаниям Роспотребнадзора и Главного санитарного врача РФ).

Расходы следует признавать на дату (пп. 3, пп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ):

  • возврата билетов, отмены брони в гостинице (если оплачивались организацией);
  • приказа об отмене командировки по полученной визе, медицинской страховке (если оплачивались организацией);
  • утверждения авансового отчета (если билеты, гостиница, виза, медицинская страховка оплачивались работником самостоятельно).

Если работник приобретал билеты для проезда к месту командировки и обратно за свой счет, то возвращать их перевозчику он должен сам. Удержанные при возврате билетов суммы организация обязана ему возместить (ст. 168 ТК РФ).

НДФЛ и страховые взносы

Минтруд России в письме от 27.11.2014 № 17-3/В-572 высказал мнение, что возмещение сотруднику расходов по оплате визы и медицинской страховки (вне зависимости от того, отменилась командировка или нет) не подлежит обложению страховыми взносами. Эти рекомендации даны в период действия Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ, однако они применимы и сейчас (см. письмо Минфина России от 16.11.2016 № 03-04-12/67082).

Аналогичное мнение высказал Минфин России в отношении НДФЛ (п. 1 ст. 217 НК РФ, письмо Минфина России от 06.05.2006 № 03-03-04/2/134).

Смотрите также

Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:

  • десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
  • рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС;
  • ваш e-mail не передается третьим лицам;

Источник:
http://its.1c.ru/db/content/answersacc/src/%F1%F5%EE/%F0%E0%F1%F7%E5%F2%FB%20%F1%20%F4%E8%E7%E8%F7%E5%F1%EA%E8%EC%E8%20%EB%E8%F6%E0%EC%E8/200506_%EE%F2%EC%E5%ED%E0.htm

Оформить отмену командировки в новой 1с

Оформить отмену командировки в новой 1с


/ / 31.03.2018 215 Views 03.04.2018 03.04.2018 03.04.2018 При переходе на закладку «Начислено (подробно)», можем посмотреть детальный расчет с указанием количества отработанных дней. На закладке «Стаж ПФР» доступно для заполнения единственное поле «Территориальные условия», которое заполняется из одноименного справочника. Используется в том случае, когда сотрудник отправляется в особые территориальные условия. Для печатных форм требуется заполнение закладки «Дополнительно», вносим информацию о том, куда был отправлен сотрудник, сколько дней провел в пути, основание, финансирование и цель поездки.

После заполнения документ записываем и проводим. Имеем возможность из данного документа распечатать приказ о направлении и расчеты, также командировочное удостоверение и служебное задание.

Две последние позиции с 2015 года оформлять не требуется.

Командировку отменили: как оформить и отразить в учете

В деятельности предприятий нередко возникают ситуации, когда по каким-либо причинам командировку работника нужно отменить (частично или полностью) или перенести на более поздний срок.

Как правило, вопросы отмены командировки, отзыва работника из командировки нормативными документами не регулируются. Но есть общие требования законодательства, при соблюдении которых можно правильно оформить такую отмену.

Как это сделать, читайте в консультации.

Общие положения Инструкция о служебных командировках в пределах Украины и за границу, утвержденная приказом Минфина от 13.03.98 г. № 59 (далее – Инструкция № 59), регулирует только командировки работников органов государственной власти и бюджетных учреждений.

На коммерческие предприятия ее действие не распространяется.

Поэтому идеальным вариантом для небюджетных предприятий является утверждение своего внутреннего документа – Положения о служебных

Командировки в 1С: Зарплата и управление персоналом 8 редакции 3.0

Опубликовано 04.12.2015 10:54 Автор: Administrator Просмотров: 22794 Почти ни один бухгалтер в своей работе не обходится без оформления направлений сотрудников в служебные командировки.

Такая поездка работника может повлечь за собой не только регистрацию и расчет оплаты, но и вызвать определенные вопросы, например, когда командировка совпала с выходным днем. Подобные случаи встречаются достаточно часто, тем самым обеспечивая бухгалтеру некоторые трудности при оформлении и учете командировок в 1С.

Данный пункт будет активным, если в первоначальных настройках расчета зарплаты проставлен флажок в соответствующей позиции.

Оформление командировки в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

Практически в каждой организации хотя бы раз бухгалтеру приходилось направлять сотрудника в командировку.

  1. можно ли сделать приказ на командировку в 1С 8.3 Бухгалтерия;
  2. как провести командировочные расходы в 1С 8.3;
  3. как начислить суточные и командировочные в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Сначала рассмотрим вопросы, которые наиболее часто встают перед пользователями:

  1. можно ли сделать приказ на командировку в 1С 8.3?
  2. как найти бланк командировочное удостоверение в 1С 8.3?

К сожалению, кадровых документов — таких, как приказ на командировку или командировочное удостоверение, в Бухгалтерии 3.0 нет.

Оформить отмену командировки в новой 1с

— — Причем документ должен быть издан заново – запрещается вносить поправки в основной приказ о командировке.

Если у вас в программе ведётся штатное расписание, то вы можете освободить ставку на время отсутствия сотрудника, установив соответствующий флажок.

Командировки в «1С:Зарплате и Управлении Персоналом 8»

Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

06.11.2007 подписывайтесь на наш канал

Практически каждая организация в своей хозяйственной деятельности сталкивается с необходимостью направления работников в служебные командировки. Для работодателя командирование работника связано с выполнением целого ряда действий. Во-первых, факт направления в служебную командировку должен быть соответствующим образом оформлен документально.

Во-вторых, работодатель обязан сохранить за работником средний заработок на период нахождения в командировке и возместить работнику расходы.

В-третьих, расходы на командировки необходимо учесть для целей налогообложения. Как корректно провести все эти операции в программе «1С:Зарплата и Управление Персоналом 8», рассказывает Е.А.

Читайте также  Узнать о готовности документов в МФЦ, проверить статус заявки

Командировочные в 1С 8.3 ЗУП

Содержание статьи Чтобы начислить командировочные в 1С ЗУП 3, необходимо задать настройки норм расчета заработной платы (рис. 1). Система автоматически создает виды начислений «Командировка» и «Командировка (внутрисменная)».

1. Настройка расчета заработной платы При указании в настройках параметра «Длительные командировки оплачивать помесячно», автоматически установится переключатель в положение «Оплачивать командировку в конце месяца» при создании документа «Командировка».

Расчет командировочных в 1С ЗУП по сотруднику осуществляется с помощью документа «Командировка». работа с документом предусмотрена в 2-х режимах:

  1. Режим кадровика включает создание документа, заполнение периода командировки, проведение документа (рис. 2):

Оформить отмену командировки в новой 1с

В сегодняшней статье затронем тему оформления командировок в 1С Зарплата и управление персоналом 8.3. Как всегда, мы покажем вам пошаговую инструкцию по работе в программе, а если у вас останутся вопросы о командировках в 1С 8.3, то можете оставлять их в х к статье. Далее мы рассмотрим следующие вопросы: Откройте программу, в разделе “Зарплата” перейдите в “Командировки”.

Важно! Чтобы позиция “Командировки” была активной, вам необходимо в изначальных настройках расчёта ЗП поставить соответственный флажок.

В разделе “Зарплата Командировки” перед вами откроется форма перечня документов. Посмотрите, в программе для создания документа предусмотрены 2 кнопки. По 1-ой кнопке создаётся документ для расчёта оплаты командировки для 1-го сотрудника.

Вам необходимо указать месяц, в котором будет регистрироваться расчёт. В программе по умолчанию указывается нынешний месяц. Открываем справочник “Сотрудника” и выбираем нужного нам.

Далее вам нужно указать начало и конец командировки.

Оформить отмену командировки в новой 1с

В сегодняшней статье затронем тему оформления командировок в 1С Зарплата и управление персоналом 8.3.

Как всегда, мы покажем вам пошаговую инструкцию по работе в программе, а если у вас останутся вопросы о командировках в 1С 8.3, то можете оставлять их в комментариях к статье.

Далее мы рассмотрим следующие вопросы:

  1. Подраздел “Командировки”
  2. Расчет удержаний
  3. Печать
  4. Создание табеля
  5. Создание документа
  6. Перечень документов
  7. Приказ на командировку
  8. Расчет среднего заработка
  9. Выплата командировочных
  10. Совмещение должностей
  11. Особые территориальные условия
  12. Оплата выходных дней в командировке
  13. Как начислить суточные по командировке
  14. Как провести командировку
  15. Командировка на неполный рабочий день

1. Это происходит потому, что начисление оплаты по среднему заработку

Отмена и перенос командировки — приказ, как оформить, причины

Сотрудникам организаций нередко приходится выезжать в различные служебные поездки.

Но иногда запланированные командировки по разным причинам отменяются. Для того, чтобы грамотно провести отмену рабочей поездки, необходимо создать специальный приказ. ФАЙЛЫОткрыть эти файлы онлайн2 файла Скачать пустой бланк приказа об отмене командировки .

Обратите внимание docСкачать образец приказа об отмене командировки .doc Поводов, по которым заранее назначенная командировка впоследствии отменяется, может найтись довольно много.

  1. перенос ее сроков;
  2. непредвиденные или чрезвычайные ситуации и т.п.
  3. отсутствие актуальности поездки;
  4. уход работника на больничный, незапланированный отпуск или отгулы (например, по семейным обстоятельствам);

Казалось бы, чего проще: отменить командировку.

Некоторые работники предприятий действительно

Приказ об отмене командировки — образец

> > 15 июля 2017 его вы сможете загрузить на нашем сайте — обязателен при отказе организации от намерения направить работника в поездку. Изучим нюансы подготовки и составления такого приказа работодателем. На основании данного приказа бухгалтерия организации осуществляет финансовые операции, обратные тем, что были проведены в соответствии с предшествующим приказом — об отправке сотрудника в командировку.

При этом содержание таких операций зависит от того, в какой момент издан приказ об отмене поездки. Так, он может быть подписан: 1. До выплаты командируемому аванса и суточных.

В этом случае бухгалтерии не потребуется осуществлять каких-либо операций, поскольку выплата аванса и суточных — первая операция, что отражается в регистрах и рассматривается в качестве предмета учета. 2. После выплаты аванса и суточных, но до совершения командируемым тех или иных расходов в поездке.

Как отменить командировку в 1с зуп

К сожалению, кадровых документов — таких, как приказ на командировку или командировочное удостоверение, в Бухгалтерии 3.0 нет. На закладке «Стаж ПФР» доступно для заполнения единственное поле «Территориальные условия», которое заполняется из одноименного справочника.

Используется в том случае, когда сотрудник отправляется в особые территориальные условия. Финансовая и бухгалтерская сторона вопросаРассмотрим более подробно некоторые финансовые и бухгалтерские нюансы, которые могут возникнуть. Попытаемся в этой статье разобраться, каким образом строится работа с командировками в программе «1С: Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0.

В сегодняшней статье затронем тему оформления командировок в 1С Зарплата и управление персоналом 8.3.

Т-10), служебного задания (Т-10а), а также расчета среднего заработка и начислений.

Командировочные в 1С Зарплата и управление персоналом (ЗУП) 8.3

» » Документ «Командировка» в 1С ЗУП 8.3 служит для расчета и начисления оплаты командированным сотрудникам по среднему заработку, а также для правильного отражения рабочего времени. Журнал документов «Командировка» доступен как в разделе «Кадры», так и в разделе «Зарплата».

Содержание Чтобы оформить командировку на сотрудника, нажимаем кнопку «Создать». В документ заносим данные: месяц начисления, сотрудника, дату документа, даты начала и окончания командировки, при необходимости ставится флаг освобождения ставки на период отсутствия сотрудника. После выбора сотрудника и периода командировки программа автоматически, без дополнительных команд рассчитывает средний заработок сотрудника (исходя из имеющихся в 1С ЗУП данных), сумму начисленных командировочных и удержанного НДФЛ.

Источник:
http://tutorsenglish.ru/oformit-otmenu-komandirovki-v-novoj-1s-68563/

Отмена командировки: разъяснение к разъяснению

Не так давно Минфин, не вдаваясь в подробности, разрешил часть невозмещаемых командировочных расходов учесть при налогообложении прибыли. А ведь во время эпидемии коронавируса сколько командировок было отменено, и сколько убытков понесли компании, их отменившие! Поможем бухгалтеру применить это разъяснение на практике.

Расходы на несостоявшуюся командировку

Если затраты на командировку были понесены, но она не состоялась, суммы, которые уже не возместить, разрешено списать в составе расходов. Но только если их можно признать обоснованными. А это случай, когда вины работника в срыве служебной поездки нет.

Об этом – Письмо Минфина от 3 июля 2020 № 03-03-06/1/57735.

Чаще всего убытками становятся невозмещенная стоимость авиа- и железнодорожных билетов, бронирования гостиницы и т.д. Минфин напомнил, что согласно пункту 1 статьи 252 НК РФ расходами для исчисления налога на прибыль признаются экономически обоснованные и документально подтвержденные затраты и убытки. Обоснованные – это значит понесенные для извлечения прибыли. Обязательно потребуется и документальное оформление.

А в соответствии с пунктом 2 статьи 265 НК РФ убытки, понесенные в связи с несостоявшейся командировкой, можно отнести к внереализационным расходам.

Об обоснованности расходов на отмененную командировку Минфин писал, и также без подробностей, в письме от 18 мая 2018 г. № 03-03-07/33766.

В случае отмены командировки обоснованность расходов зависит от того, по какой причине служебная поездка не состоялась. Если по вине работника, то обоснованными их признать не получится. Если же по причинам, не обусловленным действиями работника, — то получится. К уважительным причинам можно отнести стихийные бедствия, эпидемию, закрытие транспортного сообщения. Обязательно потребуется и документальное оформление.

Что сделать бухгалтеру при отмене командировки

Вы, конечно, знаете, что на словах командировку не отменить. На деле для отмены командировки нужно сделать много:

  • издать приказ;
  • отменить брони;
  • сдать билеты;
  • утвердить авансовый отчет;
  • разобраться с налогами.

Но обо всем по порядку.

Приказ об отмене командировки из-за коронавируса

Приказ об отмене командировки из-за коронавируса можно составить в произвольной форме. В нем укажите:

  • причины отмены командировки;
  • реквизиты приказа о командировке, который отменяется;
  • срок возврата неизрасходованного аванса;
  • срок сдачи авансового отчета;
  • порядок отмены брони гостиниц и неиспользованных билетов.

В обоснование первого пункта приказа можно привести рекомендации Роспотребнадзора, Ростуризма, главы региона и др.

Отменять бронь и сдавать билеты на проезд должен тот, кто их покупал, — фирма или командированное лицо.

Отмена брони и возврат билетов

Если командированный сотрудник оформлял бронь гостиницы и покупал билеты на проезд за свои деньги, затраты нужно ему компенсировать (ст. 168 ТК РФ). НДФЛ и страховые взносы на сумму этой компенсации не начисляйте (п.1 ст. 217 НК РФ).

Если же на эти цели выдавали работнику аванс, работник должен отчитаться: составить и сдать авансовый отчет, к которому приложить все подтверждающие документы.

А возможность дальнейшего возврата средств зависит от тарифа – как на бронь, так и на билеты.

Читайте в бераторе «Практическая энциклопедия бухгалтера»

Возвратный тариф и налоги

При возврате средств за бронь и билеты с возвратным тарифом будьте внимательны с налогами — на прибыль и НДС.

Стоимость проживания и проездного билета с возвратным тарифом можно учесть как аванс или предоплату. Поэтому при получении денег за возврат облагаемого дохода у вас не будет (п. 1 ст. 41, п. 1 ч. 2 ст. 247 НК РФ).

Что касается НДС, обозначенного в стоимости билета, ни начислять, ни принимать его к вычету не следует. Ведь услуги перевозки не оказаны (п. 7 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ).

Невозвратный тариф и штрафы

Если тарифы невозвратные, деньги могут или не вернуть совсем, или вернуть, но со штрафом.

Разницу между ценой покупки и суммой возврата можно списать во внереализационные расходы (подп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ). Для этого затраты должны быть подтверждены документально:

  • расход на невозвратный билет – самим билетом (в нем прописан тариф);
  • расход на бронь – документом из гостиницы, где тоже указан тариф;
  • штраф – чеком, где указана сумма удержания.
Читайте также  Государственное устройство Армении, Законодательство стран СНГ

Проводки в бухучете

Итак, как вы написали в приказе об отмене командировки, сотрудник должен вернуть неизрасходованный аванс и отчитаться по расходам.

Расходы по отмененной командировке можно признать только на основании приказа руководителя об отмене командировки, отмены броней и возврата билетов и утверждения авансового отчета (п. 1, подп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ).

А в бухучете вы сделаете такие проводки:

Дебет 50 (51) Кредит 71

— работник возвратил неизрасходованные средства.

Дебет 91.2 Кредит 71

— учтено в расходах (штраф или стоимость невозвратных билетов).

Дебет 71 Кредит 51 (50)

— компенсированы работнику понесенные им расходы.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЭНЦИКЛОПЕДИЯ БУХГАЛТЕРА

Полная информация о правилах учета и налогах для бухгалтера.
Только конкретный алгоритм действий, примеры из практики и советы экспертов.
Ничего лишнего. Всегда актуальная информация.

Источник:
http://www.buhgalteria.ru/article/otmena-komandirovki-razyasnenie-k-razyasneniyu

Оформить отмену командировки в новой 1с

Конечно, вы без всякой регистрации можете покупать билеты, узнавать расписания, бронировать отели и т.п.

Но после регистрации все это станет удобнее и быстрее.

В любой момент вы сможете

  • распечатать бланк заказа или маршрутной квитанции,
  • заказать звонок оператора и т.п.,
  • посмотреть историю заказов.

Личный кабинет мы сделали совсем недавно. Уже скоро его возможности ощутимо расширятся.

В условиях пандемии отмена командировок стала частым явлением. В этой статье мы разберем, можно ли отменить или перенести служебную поездку из-за коронавируса, что должно быть в приказе об отмене командировки и как правильно отразить расходы на уже оплаченные билеты. Обо всем по порядку.

Может ли коронавирус быть причиной отмены командировки

Закон не ограничивает компанию в причинах отмены командировки. Основания для отмены запланированной рабочей поездки могут быть разные:

— потеря актуальности поездки;

— семейные обстоятельства командированного;

— форс-мажор (забастовки, природные бедствия, эпидемии и т.д.).

Отмену командировки из-за пандемии коронавируса можно отнести к форс-мажору. При этом не важно, по какой причине не состоится рабочая поездка: из-за закрытых границ или неблагоприятной эпидемиологической обстановки. Главное — обосновать отмену поездки и по возможности сослаться на официальные документы. Это нужно для того, чтобы у инспекции не возникло лишних вопросов.

Как отменить командировку: инструкция

1. Выпустить приказ об отмене командировки

Если приказ о командировке был выпущен, но аванс еще не перечислили и билеты в поездку не купили, достаточно только выпустить приказ об отмене командировки.

Законодательно установленной формы для такого приказа нет. Документ составляется в произвольной форме на стандартном бланке компании. В тексте нужно указать основание для отмены рабочей поездки — например, сослаться на официальные источники:

В документе необходимо написать имена и должности работников, которых затрагивает приказ. Также в тексте нужно указать номер приказа, который аннулируется.

Сотрудник, который должен был ехать в командировку, должен ознакомиться с приказом или распоряжением и поставить свою подпись.

Если же компания уже успела понести расходы на командировку, потребуется предпринять еще несколько шагов.

2. Отменить бронирования

Даже если работник не поехал в командировку, компания все равно несет фактические расходы, которые чаще всего полностью возместить нельзя. При возврате ж/д и авиабилетов чаще всего возвращается неполная сумма — удерживаются сервисные сборы и сборы за возврат. Если билеты невозвратные, их стоимость и вовсе нельзя вернуть (за исключением случаев, если перевозчик сам отменил рейс).

Чем раньше оформить возврат билетов на транспорт, тем больше денег вернется. Пользователи Туту могут сдать ж/д и авиабилеты в личном кабинете на сайте или в приложении. Если билеты оформлены в аккаунте Туту Командировки, то возврат осуществляется из бизнес-аккаунта. После оформления возврата электронная квитанция и УПД (акт на сервисный сбор) придут на эл. почту, также их можно скачать в личном кабинете.

Для авиабилетов срок возврата составляет до 30 календарных дней, для ж/д билетов — 7-10 рабочих дней.

Также командированному нужно отменить бронирование отеля или апартаментов, если это возможно. Некоторые сервисы бронирования при возврате удерживают сборы за свои услуги. Подробнее

Все полученные электронные документы и чеки нужно распечатать и сдать вместе с авансовым отчетом.

3. Заполнить авансовый отчет

Этот документ позволяет сотруднику отчитаться о том, какие расходы он успел понести и сколько удастся вернуть. Для отчета используют стандартную форму №АО-1. Заполнять документ нужно тогда, когда все отчетные документы уже на руках. Сдать отчет надо не позднее 3 дней после выхода приказа об отмене командировки.

В документе нужно прописать:

  • размер перечисленного аванса;
  • сумму потраченных средств;
  • остаток или перерасход средств.

На оборотной стороне авансового отчета пропишите названия отчетных документов (кассовый чек, квитанция на возврат, УПД) и сумму расходов по каждому из них.

Если билет возвращен, то нужно распечатать квитанцию возврата с указанием удержаний и суммы к возврату. Если билет невозвратный и его не удалось сдать, то понадобится сделать скриншот уведомления от авиакомпании или сервиса бронирования. То же самое и с бронью отелей.

4. Произвести расчеты

Задача бухгалтерии — рассмотреть все представленные документы и произвести перерасчеты.

Если работник оплатил отель и билеты со своей карты, ему нужно отчитаться о фактических понесенных расходах в авансовом отчете. Деньги, которые он позже получит от перевозчика или отеля при возврате, компания удержит из его следующей зарплаты.

Если организация успела выплатить суточные работнику, то он должен вернуть деньги в кассу или перечислить на расчетный счет организации. Некоторые компании могут удержать суточные из заработной платы по заявлению сотрудника.

Как учесть расходы из-за отмены командировки

Расходы на командировку сотрудника — это затраты организации, а не доходы сотрудника. При учете их нужно отнести к внереализационным расходам компании. А вот суточные к расходам причислять не нужно, поскольку работник их не потратил.

Если сотрудник изначально оплатил билеты и жилье со своей карты и при возврате были удержаны сборы, компания все равно должна возместить работнику полную сумму расходов. При компенсации сотруднику этих расходов удерживать НДФЛ и платить страховые взносы с сумм не нужно.

Если же билеты и гостиница оплачены с корпоративного счета (например, в Туту Командировки), то деньги возвращаются напрямую на счет компании.

Как перенести командировку на другие даты

Допустим, карантин и ситуация с пандемией делают командировку невозможной именно сейчас, но необходимость в ней не отпадает. Можно ли перенести запланированную командировку на другое время? Отвечаем.

Перенос командировки законом никак не регулируется, но это не значит, что он невозможен. По логике, процесс переноса служебной поездки, как и любой другой процесс, должен быть задокументирован и обоснован.

Руководитель командированного должен составить служебную записку, в которой надо указать причину переноса командировки. После согласования служебной записки с гендиректором нужно отменить предыдущий приказ и издать новый, с указанием других дат. Работник должен ознакомиться с документом и подписать его.

Примечание: если командировка переносится на небольшой срок (например, несколько дней), возвращать суточные необязательно — все равно уже скоро они понадобятся работнику. Авиабилеты можно не сдавать, а обменять на новые даты (если позволяет тариф). Такую возможность предоставляют многие авиакомпании. Часто это выгоднее, чем сдать билет и и приобрести новый. Что касается ж/д билетов, то их обменять не получится — только купить другие.

  • Для отмены или переноса командировки лучше ссылаться на официальные документы.
  • Чем раньше оформить возврат билетов, тем больше удастся вернуть (кроме невозвратных билетов).
  • Штрафы за отмену бронирования — расходы не сотрудника, а компании.
  • В авансовый отчет вписывают сумму всех фактически понесенных расходов.
  • В случае переноса командировки на небольшой срок работник может не возвращать суточные.

Еще можно почитать:

Туту.ру — сервис для организации путешествий и командировок. Мы сделали процесс бронирования билетов для рабочих поездок удобным и прозрачным. Оплатить билеты можно банковской картой или с онлайн-депозита компании. Все отчетные документы о поездке приходят на эл. почту и доступны в личном кабинете. Подробнее про Туту Командировки

Источник:
http://b2b.tutu.ru/content/article/trip_cancel/

Приказ об отмене командировки

Сотрудникам организаций нередко приходится выезжать в различные служебные поездки. Но иногда запланированные командировки по разным причинам отменяются. Для того, чтобы грамотно провести отмену рабочей поездки, необходимо создать специальный приказ.

По каким причинам может быть отменена командировка

Поводов, по которым заранее назначенная командировка впоследствии отменяется, может найтись довольно много. Наиболее распространенные:

  • отсутствие актуальности поездки;
  • перенос ее сроков;
  • уход работника на больничный, незапланированный отпуск или отгулы (например, по семейным обстоятельствам);
  • непредвиденные или чрезвычайные ситуации и т.п.

Зачем нужен приказ

Казалось бы, чего проще: отменить командировку. Некоторые работники предприятий действительно полагают, что для этого достаточно устного распоряжения руководителя организации, но это не совсем так. Дело в том, что любое действие, происходящее внутри компании, всегда строго регламентируется различного рода документацией. Служебные поездки – не исключение.

Если высшее должностное лицо организации решает направить в командировку кого-либо из подчиненных, об этом издается соответствующий приказ. На основе него в дальнейшем оформляются всевозможные командировочные бумаги, проводятся бухгалтерские и кадровые операции и т.п. Точно также, в случае, если внезапно принимается решение об отмене поездки, должно быть выпущено новое распоряжение, которое запустит внутри предприятия нужный процесс.

Последствием приказа обычно становится аннулирование ранее выписанных документов (командировочных удостоверений, пропусков, направлений и т.п.), сдача билетов, выданных на командировку денежных средств и пр.

Надо ли указывать в документе причину отказа от командировки

Поскольку ключевым условием создания приказа является внесение в него обоснования и основания, указание в нем реальной причины отказа от командировки (она рассматривается как обоснование) становится обязательным.

Также в приказ следует внести и основание, т.е. ссылку на пункт закона или внутреннюю бумагу предприятия (служебную записку, акт и т.п.), имеющую прямое отношение к данному распоряжению.

Читайте также  Дипломные и курсовые работы, магистерские диссертации по праву на заказ

Формат приказа

Приказ об отмене командировки, как любой другой такой документ можно писать в произвольной форме. Связано это с тем, что на сегодня унифицированного образца для создания приказа нет. Исключение составляют ситуации, когда в организации имеется разработанный и утвержденный руководством шаблон документа – тогда, конечно, распоряжение надо делать по его типу.

Оформление документа

Оформление документа также может быть свободным. Приказ можно делать рукописным или печатным, только во втором случае подготовленное распоряжение надо обязательно распечатать. Для распечатки подойдет обычный лист бумаги или же специальный бланк с напечатанными реквизитами организации и логотипом.

Приказ следует делать в одном оригинальном экземпляре, но если надо, можно сделать дополнительные копии, которые также следует заверить надлежащим образом.

Кто должен подписать приказ об отмене командировки

Любой приказ всегда исходит от главного лица предприятия – директора (или сотрудника, временно исполняющего его обязанности), соответственно, под документом в первую очередь должна стоять именно его подпись.

Также в распоряжении должны расписаться все работники, которые в нем указаны (т.е. те, кого распоряжение касается напрямую и те, кто ответственны за исполнение приказа).

Удостоверять готовый приказ печатью надо только тогда, когда это является условием, высказанным руководством организации.

Регистрация распоряжения

Информацию о выпущенном приказе надо внести в специальный журнал учета – он имеется в каждой организации и лежит обычно у секретаря. В журнал вполне достаточно вписать название и номер распоряжения, дату его выпуска. В случае необходимости, сведения, взятые из журнала, позволят не только подтвердить факт создания документа, но и без труда найти нужный приказ.

Хранение приказа

К распорядительной документации предъявляются определенные требования по хранению. В частности, после создания приказа и ознакомления с ним всех заинтересованных лиц, документ следует подшить в папку с другими такими же актами. В ней он должен находиться в течение срока, прописанного в локальных бумагах фирмы или же период, установленный российским законодательством.

После того, как актуальность данного документа закончится, его можно передать в архив или же уничтожить (также с соблюдением указанной в законе процедуры).

Образец приказа об отмене командировки

Если перед вами встала задача по формированию приказа об отмене командировки, который вы раньше не делали, ознакомьтесь с приведенными здесь пояснениями и посмотрите пример документа – он наверняка поможет вам создать собственный бланк. Сложностей возникнуть не должно, особенно если вы будет придерживаться структуры и стиля, присущих распорядительной документации.

Первым делом впишите в приказ посередине строки:

  • название организации (полное или сокращенное – неважно);
  • наименование самого документа;
  • его номер, дату и место его формирования.

Далее переходите к основной части. Тут напишите:

  • обоснование и основание для создания распоряжения
  • должность и ФИО работника, в отношении которого выпускается приказ об отмене командировки
  • указание об аннулировании предшествующего распорядительного акта
  • ответственного за исполнение данного приказа сотрудника

В заключение соберите все нужные подписи.

При необходимости вы можете внести в документ любую дополнительную информацию, которую считаете важной в вашем конкретном случае. Также укажите в приказе все прилагающиеся к нему бумаги.

Источник:
http://assistentus.ru/forma/prikaz-ob-otmene-komandirovki/

Оформить отмену командировки в новой 1с

Причем документ должен быть издан заново – запрещается вносить поправки в основной приказ о командировке. Отмена командировки Чтобы отменить командировку, необходимо выяснить причины, подготовить пакет соответствующей документации и правильно отразить данный аспект в финансовой и бухгалтерской отчетности. Рассмотрим более подробно все эти нюансы. Причины Существует несколько обстоятельств, при которых возможно оформление отмены командировки. В связи с болезнью/больничным При возникновении у сотрудника временной нетрудоспособности служебную командировку необходимо отменить. Нахождение на больничном листе предполагает выплату государственного пособия по временной нетрудоспособности. В период болезни работник не может исполнять свои трудовые обязанности, в том числе служебное поручение.

Оформить отмену командировки в новой 1с

Если у вас в программе ведётся штатное расписание, то вы можете освободить ставку на время отсутствия сотрудника, установив соответствующий флажок. Ср. заработок и начисление за командировку программа рассчитает в автоматическом режиме. В случае, если командировка заканчивается в след. месяце, программа 1С ЗУП 8 помогает спланировать оплату целиком или за каждый месяц.
Если вы выбираете помесячную оплату, то этим документом вы обеспечиваете оплату только за нынешний месяц. Что касается расчёта оплаты за другие месяцы, то он будет осуществляться при начислении ЗП. Далее средний заработок для подобных расчётов будет соответствовать значению, полученному в документе “Командировка”.
5. Как начислить суточные по командировке Чтобы ознакомиться с подробным расчётом, перейдите на вкладку “Начислено (подробно)”. 6.

1с зуп. отмена командировки

Как оформить командировку в 1с зуп 8

Средний заработок для подобных расчетов в дальнейшем соответствует значению, полученному в документе «Командировка». Командировочные в 1с зарплата и управление персоналом (зуп) 8.3 Таким образом, при возникновении временной нетрудоспособности сотрудника необходимо отозвать из командировки. Однако нахождение в командировке во время болезни допускается, но только при письменном согласии самого сотрудника.

В таких случаях необходимо закрыть больничный лист и осуществлять трудовую деятельность в штатном режиме. По семейным/личным обстоятельствам Поскольку действующее законодательство не регламентирует семейные обстоятельства, при которых в обязательном порядке должен быть осуществлен отзыв работника из командировки, руководителям организации необходимо закрепить соответствующие положения в локальных нормативно-правовых актах по собственному усмотрению.

При переходе на закладку «Начислено (подробно)», можем посмотреть детальный расчет с указанием количества отработанных дней. На закладке «Стаж ПФР» доступно для заполнения единственное поле «Территориальные условия», которое заполняется из одноименного справочника. Используется в том случае, когда сотрудник отправляется в особые территориальные условия.

Для печатных форм требуется заполнение закладки «Дополнительно», вносим информацию о том, куда был отправлен сотрудник, сколько дней провел в пути, основание, финансирование и цель поездки. После заполнения документ записываем и проводим. Имеем возможность из данного документа распечатать приказ о направлении и расчеты, также командировочное удостоверение и служебное задание. Две последние позиции с 2015 года оформлять не требуется.

Отмена командировки за прошлый период

  • потребовать возмещения путем удержания необходимой суммы из дохода следующего расчетного периода работника;
  • не требовать возмещения.

Если средства не были получены работником Если сотрудник не получил денежные средства, возврат остатка в кассу не производится. В некоторых случаях возникает необходимость в отмене и переносе командировки.

  • удержанные компанией-перевозчиком суммы при возврате билетов следует включить в состав внереализационных расходов на дату признания;
  • цену первоначально купленного билета за вычетом возвращенной суммы учесть в составе прочих расходов производства и реализации.

Проводки Пример бухгалтерских проводок при отмене командировки: Д-т К-т Наименование хозяйственной операции 71 50 Выданы средства из кассы 20 71 Списание издержек на билеты без НДС 20 71 Списание издержек на гостиницу без НДС 20 71 Списаны суточные 50 71 Сотрудником возвращен остаток средств в кассу Перенос служебной поездки Иногда возникает необходимость не в отмене, а в переносе даты служебной поездки.

Как оформить командировку в 1с бухгалтерия

Руководитель принял решение отменить поездку. Денежные средства Обидину были выданы три дня назад. Обязан ли он их возвращать? Решение: Работник не произвел расходов до того, как была отменена командировка. В таком случае он просто сдает денежные средства в кассу по приходному кассовому ордеру.
В нем делается ссылка на приказ об отмене в качестве основания. Пример № 2: Савилова Н.Ю. пробыла в командировке 3 дня, после чего ей пришла телеграмма о смерти близкого родственника. Она позвонила директору, который принял решение отменить командировку.


Что делать в таких случаях, когда определенная часть денежных средств уже была потрачена? Решение: Сотруднику необходимо составить авансовый отчет по форме № АО-1, а остаток денежных средств сдать в кассу. Финансовая и бухгалтерская сторона вопросаРассмотрим более подробно некоторые финансовые и бухгалтерские нюансы, которые могут возникнуть.

Попытаемся в этой статье разобраться, каким образом строится работа с командировками в программе «1С: Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0. Итак, в разделе «Зарплата» есть пункт «Командировки». Данный пункт будет активным, если в первоначальных настройках расчета зарплаты проставлен флажок в соответствующей позиции.

Для работы с документом «Командировка» достаточно одного флажка.
Текущей датой создал документ «Сторнирование» по документу «Оплата по среднему заработку», месяц сторнирования август (т.к. сейчас выплачиваем з.п. за август).Далее при Начислении з.п. визуально всё отлично: расчет правильный + в расчетке появляются записи (Оплата по среднему заработку/27 Июл 12/-xxx руб; НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)%/1-31 Июл 12/-xxx руб).Бухгалтер рад, но при Выплате з.п. сумма «долга за организ…», не совпадает с суммой к выплате (к выплате больше, на сумму по «Оплата по среднему заработку» — те самые командировочные), т.к. по документу сторнирование данная сумма ушла в «Период взаиморасчетов» 01.07.2012. По логике работы программы всё адекватно.Но бухгалтер теперь хочет видеть «корректировку записей регистров» (т.к. она знает о существовании такого документа).

Источник:
http://yuridicheskaya-praktika.ru/oformit-otmenu-komandirovki-v-novoj-1s/